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Uif, nuovo codice per la voluntary

Pubblicato il 03 settembre 2015 Il Sole 24 Ore; Italia Oggi

L'Unità di informazione finanziaria di Banca d'Italia – Uif – istituisce un nuovo codice tra quelli dedicati alle segnalazioni delle operazioni sospette antiriciclaggio. Si tratta del codice da utilizzare per le segnalazioni correlate alle “dichiarazioni volontarie” (della legge 186/2014): “codice 004 – Riciclaggio: Voluntary Disclosure”. La notizia è data con il comunicato del 2 settembre 2015.

L'Uif ricorda come il Ministero dell’Economia e delle Finanze, con circolare del 9 gennaio 2015, abbia sottolineato che l’approvazione delle norme sulla collaborazione volontaria non ha alcun impatto sull’applicazione della normativa antiriciclaggio. Pertanto, restano immutati gli obblighi di prevenzione previsti dal decreto legislativo 231/2007.

Si inserisce in questo quadro, al fine di gestire in maniera ottimale le relative segnalazioni, l'integrazione del dominio della “categoria” di segnalazione con il nuovo codice per la voluntary.

Il comunicato conclude che tali segnalazioni – che non costituiscono una nuova tipologia di comunicazione, né una nuova classificazione di sospetto, essendo inquadrabili come una sotto-classificazione della più generale categoria del riciclaggio – dovranno essere trasmesse solo ove ricorrano i presupposti di cui all’art. 41 del Dlgs 231/2007.

Prossime scadenze

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Soggetti che non beneficiano della proroga.Termine entro il quale effettuare i versamenti, con la maggiorazione dello 0,40%, relativi a:saldo IVA 2024 con maggiorazione dell’1,6% (0,4% per ...

Scadenza del 30 luglio 2025
Mod. REDDITI 2025 Società di persone

Soggetti che non beneficiano della proroga.Termine entro il quale effettuare i versamenti, con la maggiorazione dello 0,40%, relativi a:saldo IVA 2024 con maggiorazione dell’1,6% (0,4% per ...

Scadenza del 30 luglio 2025
Mod. REDDITI 2025 Società di capitali ed enti non commerciali

Soggetti che non beneficiano della proroga.Termine entro il quale effettuare, da parte dei soggetti con esercizio coincidente con l’anno solare i versamenti, con la maggiorazione dello 0,40...

Scadenza del 30 luglio 2025
Affrancamento “straordinario” riserve in sospensione d’imposta

Soggetti che non beneficiano della prorogaVersamento, con la maggiorazione dello 0,40%, prima rata imposta sostitutiva dovuta (10%) per l'affrancamento del saldo attivo di rivalutazione / fo...